Упрощенная HTML-версия
Движение ссужаемой стоимости по стадиям можно представить следующим
образом: Кк–Кз–…П…–Кз'–Кк', где:
Кк
передача кредитором ссужаемой стоимости заемщику;
Кз
получение заемщиком ссужаемой стоимости от кредитора;
…П
…
использование ссужаемой стоимости в сфере производства или обращения;
Кз'
высвобождение заемщиком ссужаемой стоимости и платы за ее пользование
из сферы производства или обращения;
Кк'
возврат заемщиком ссужаемой стоимости и платы за ее пользование
кредитору
Передача кредитором ссужаемой стоимости заемщику и получение ссужаемой
стоимости заемщиком позволяет удовлетворить временные потребности и реализовать
потребительную стоимость объекта передачи в процессе использования кредита.
Использование ссужаемой стоимости в сфере производства или обращения
характеризует кругооборот стоимости у заемщика и создает материальную основу для
следующей фазы движения кредита.
Высвобождение заемщиком ссужаемой стоимости и платы за ее пользование из
сферы производства или обращения и возврат заемщиком ссужаемой стоимости и платы
за ее пользование кредитору выражает обратный переход временно позаимствованной
стоимости от заемщика к кредитору.
Возврат кредита может быть фактическим (действительное высвобождение
ссуженной стоимости из сфер производства или обращения) и формальным (исполнение
обязательств заемщика без действительного высвобождения ссуженной стоимости из
сфер производства или обращения).
Рассмотренные стадии кругооборота ссужаемой стоимости при всей их
самостоятельности имеют в известной степени условное значение, так как
экономической основой кредита и кредитных отношений является кругооборот и оборот
капитала, непрерывность которого не исключает изменения потребности в размере
авансируемого основного и оборотного капиталов, а также времени и сроков их
возмещения. В результате, кредит становится объективной необходимостью товарного
производства.
Структура кредита
В качестве субъектов кредитных отношений выступают кредитор и заемщик.
Кредитор - это сторона, предоставляющая ссуды. На ранних стадиях развития
товарного производства кредиторами были ростовщики. С развитием товарного
производства в качестве денежных кредиторов стали выступать банки. При передаче в
ссуду товаров (в виде отсрочки платежа) кредиторами являются товаропроизводители.
Они передают в ссуду не денежные средства, высвободившиеся в процессе кругооборота
капитала, а товары, подлежащие реализации. Товаропроизводитель становится кре-
дитором не в силу договора купли-продажи, а вследствие дополнительной сделки,
разрешающей платежи через определенное время после передачи товара покупателю. Во
всех случаях кредитор является собственником ссужаемых средств, за передачу которых
во временное пользование он получает ссудный процент.
Заемщик - сторона, получающая кредит и принимающая на себя обязательство
возвратить в установленный срок ссуженную стоимость и уплатить процент за время
пользования ссудой.
В структуре кредита, помимо субъектов кредитных взаимоотношений (кредитора и
заемщика), выделяют и объект.
Объектом кредитных отношений выступает ссуженная стоимость, как особая часть
стоимости. Высвободившаяся стоимость, оседающая у одного из субъектов кредитных
отношений (кредитора), характеризует замедление ее движения, невозможность в
данный момент вступить в новый хозяйственный цикл. Благодаря кредиту стоимость,