Упрощенная HTML-версия
В кредитной сделке нет эквивалентного товарно-денежного обмена; есть передача
стоимости во временное пользование с условием возврата через определенное время и
уплаты процентов за пользование этой стоимостью. Возвратность ссуженной стоимости,
которую нельзя отменить волею одного из субъектов кредитной сделки, и представляет
собой неотъемлемую черту кредита как экономической категории.
Возникновение кредита как особой формы стоимостных отношений происходит
тогда, когда стоимость, высвободившаяся у одного экономического субъекта, какое-то
время не может вступить в новый воспроизводственный цикл, использоваться в хо-
зяйственных сделках. Благодаря кредиту эта стоимость переходит к другому субъекту,
испытывающему временную потребность в дополнительных средствах, и продолжает
функционировать в рамках воспроизводственного процесса. Таким образом, возник-
новение кредитных отношений предполагает определенный уровень развития товарного
производства и товарного обращения. Так, например, ранние формы кредита, в частности
ростовщический, не были непосредственно связаны с кругооборотом средств
товаропроизводителей. Они обслуживали непроизводительные расходы феодальной
знати, мелких ремесленников и крестьян.
По мере развития товарного производства кредит все более приспосабливался к
обслуживанию промышленного и товарного капитала. Кругооборот промышленного
капитала неизбежно приводит, с одной стороны, к появлению временно свободного
денежного капитала, а с другой - к возникновению временной потребности в
дополнительных ресурсах. Разрешению этого противоречия и служит кредит.
Высвобождение денежного капитала обусловлено следующими обстоятельствами.
Во-первых, происходит постепенное снашивание основного капитала. В
промежутке между частичной амортизацией и полным восстановлением основного
капитала часть его стоимости оседает в виде временно свободного денежного капитала.
Во-вторых, реализация товаров по времени не совпадает с расходами на покупку
сырья, материалов, полуфабрикатов, на выплату заработной платы и т.п., поэтому часть
выручки от реализации готовых товаров выступает в форме временно свободного
денежного капитала.
В-третьих, в виде свободного денежного капитала выступает часть прибыли,
предназначенной для ее капитализации. Она ежегодно откладывается в денежной форме
до достижения размеров, достаточных для приобретения нового оборудования и реализа-
ции инвестиционных проектов. С помощью кредита эти средства аккумулируются и
предоставляются на условиях возврата и за плату другим производителям, у которых в
силу объективных причин возник временный недостаток капитала для осуществления
непрерывного процесса воспроизводства.
Следовательно,
в
условиях
высокоразвитого
товарного
производства
закономерности движения кредита определяются, с одной стороны, закономерностями
высвобождения стоимости в денежной форме в процессе кругооборота капитала у
товаропроизводителей, а с другой - закономерностями использования ссуженной
стоимости в кругообороте капитала у заемщика. Именно завершение кругооборота
стоимости у конкретного заемщика создает основу для возвратности кредита.
В условиях современного рыночного хозяйства на основе кредита аккумулируется
не только денежный капитал, высвободившийся в процессе воспроизводства
промышленного и товарного капитала, но и денежные доходы и сбережения различных
социальных групп общества, временно свободные средства государства. Использование
указанных средств на началах кредита также не ограничивается исключительно
обслуживанием кругооборота промышленного и товарного капитала. Однако закономер-
ности кругооборота этих капиталов предопределяют особенности движения кредита во
всех его формах независимо от того, кто выступает субъектом кредитных отношений.
Стадии движение кредита